Ebben a menüpontban partnerenként összesíthetőek a forgalmak, és a tételes áfa bevalláshoz hasonlóan a részletek is megtekinthetőek. Elsősorban a KATA-s partnerek összesített forgalmának kimutatásához terveztük, de az összes partner forgalma lekérdezhető.

Amennyiben egy sor piros színű, az azt jelenti, hogy a a számlák összege meghaladja az 1 millió Ft-ot.

A szűkítés gombra kattintva megadható, hogy honnan gyűjtsön adatokat a program: a vevő/szállító és/vagy a pénztár/bank naplóból. A vevő/szállító tételek a teljesítés dátuma alapján kerülnek szűkítésre, tovább szűkíthetők rendezett és rendezetlen számlákra. Továbbá  lehetőség van bevételre, illetve kiadásra szűkíteni, alapértelmezetten mindkét opció be van pipálva.A program összesíti a tételek darabszámát és végösszegét. Ha bepipáljuk a „Csak KATA partnerek számlái” opciót, akkor csak a partner törzsben KATA-sként jelölt partnerek maradnak a listában. Ha mi magunk vagyunk KATA alanyok, nem kell betenni a pipát, hiszen ekkor az összes partnert vizsgálnunk kell.

FIGYELEM! A program csak azokat a tételeket összesíti, ahol partnerkód is megadásra került! Kettős program esetén ha a pénztár/bank adatait is kérjük, azok a tételek nem kerülnek be a listába, amik számlakiegyenlítésként keletkeztek, és ezért ki van töltve a „Hivatkozás” mező, hogy mely tétel kiegyenlítései (ellenkező esetben kétszer kerülnének a listába: egyszer a számla, majd a kiegyenlítése is). A vegyes naplóból egyáltalán nem gyűjt tételeket a program. FIGYELEM! Ha nem megfelelően vezetik a számlakiegyenlítéseket (automatikus könyveléssel), akkor előfordulhat a fent említett duplázódás!

A nyomtatás gombra kattintunk, akkor kétféle nyomtatási formátum közül választhatunk:

• Az összesített lista kiválasztásakor a nyomtatásban a felső táblázat adatai láthatók. Azaz partnerenként látjuk az tételek darabszámát és végösszegét.
• A partnerek tételei formátumot választva a listában az összes partnernek látjuk a részleteit.
• Ha pluszban bepipáljuk még az „Egy tétel nyomtatása” opciót, akkor mindkét lista esetén,  csak a kiválasztott partner adatai fognak szerepelni a listában.

A Szűkítés gombra kattintva több lehetőségünk van:

Összesítő xxKATA nyomtatványhoz

Amennyiben ezt az opciót választjuk, a program az alábbiak szerint működik:

• A program a vevő napló tételeit gyűjti ki a kiegyenlítés dátuma alapján, illetve a pénztár/bank naplóból azokat a bevételi tételeket, amelyek nem egy vevő tétel kiegyenlítéséhez tartoznak. Vegyes naplóból nem gyűjt semmit. Figyelem! A tételhez akkor is tartozik kiegyenlítési dátum, ha az adott számla csak részben került kiegyenlítésre, ezt azonban az összesítő kiegyenlítettként kezeli!
• A dátum intervallum az adatok rendezése előtt megadható, ez az intervallum kerül átadásra a bevallásba (alapértelmezett a teljes év).
• Aktívvá válik a „xxKATA exportálása” gomb. Exportáláskor a program az alábbi adatokat adja át:
  • A főoldalon kitölti a vállalkozás adatait,
  • Átadja a megadott időszakot, továbbá az időszak alapján átadja, hány hónapot érint a KATA időszak. Abban az esetben, ha az intervallumon belül volt szüneteltetés, módosítani kell a hónapok számát a bevallás benyújtása előtt!
  • Amennyiben a bevétel meghaladja az átadott hónapok számának megfelelő értékhatárt (hónapok száma * 1.000.000 Ft), a program a 01-es lapra átadja az értékhatárt, és ide is átadja az elért bevételt. A nyomtatvány ekkor kiszámítja a 40%-os adót.
  • A 02-es lapra a program átadja azoknak a vevőknek az adatait és a kiállított számlák összegét, akiknek nettó 1 millió forintnál több bevétel lett lekönyvelve. Ezekre a lapokra 10 partner adata fér ki, de a lapok száma bővíthető. A program viszont kizárólag egy oldalt (10 partnert) képes átadni. Úgy gondoljuk, életszerűtlen, hogy egy katás vállalkozásnak 10-nél több olyan partnere van, akinek 1 millió Ft felett számlázott.
  • A 21KATA nyomtatványban megjelent „KULF” (Bevallás a külföldi kifizetőtől szerzett bevételeket terhelő 40 százalékos mértékű adóról) jelzésű lapot nem tölti ki a program, szükség esetén beadás előtt ki kell tölteni!

22KATA

Elkészítettük a 22KATA nyomtatvány exportálásának lehetőségét a Könyvelés à Partnerenkénti összesítő menüpontban. A 22KATA nyomtatványban megjelent „KULF” (Bevallás a külföldi kifizetőtől szerzett bevételeket terhelő 40 százalékos mértékű adóról) jelzésű lapot nem tölti ki a program, szükség esetén beadás előtt ki kell tölteni!

A „régi” KATA törvény augusztus 31-i megszűnésével a KATA vállalkozásoknak be kell adni a 22KATA nyomtatványt szeptember 30-ig, majd az „új” KATA-ba bejelentkező vállalkozásoknak 2023. február 25-ig. A nyomtatvány és a kitöltési útmutató itt érhető el.

A nyomtatványban a 21KATA-hoz képest az alábbiak változtak:

• A nyomtatványon jelölni kell, hogy 1-8, vagy 9-12 havi időszakra (régi vagy új KATA alapján) adjuk be a nyomtatványt a megfelelő mezőben a hónapszám feltüntetésével.
• Ennek megfelelően a bevételt a 01. vagy 02. sorokban kell feltüntetni, amennyiben kerettúllépés miatt 40%-os fizetendő adó keletkezett, a 01-es lapon is az időszaknak megfelelően a 01-02. vagy 05-06. sorokat kell kitölteni.
• A 02-es lap csak a régi KATA szerinti bevallás esetén (1-8 hónapok) tölthető ki.
• A program nem enged olyan időszakot exportálni, ami mindkét időszakba átnyúlik.
• Az időszak mezőben az egyszerűség kedvéért kiválasztható az „január-augusztus” és a „szeptember-december” időszak is. Ettől eltérő időszak a „más időszak” kiválasztásával lehetséges.
• A 40%-os bevételi korlát az alábbiak szerint alakul:
  • Ha az időszak a régi KATA-t érinti (1-8 hónapok), és az időszak záró dátuma augusztus 31., havonta 1,5 MFt a felső határ.
  • Ha az időszak a régi KATA-t érinti (1-8. hónapok), és az időszak záró dátuma korábbi, mint augusztus 31., havonta 1 MFt a felső határ.
  • Ha az időszak az új KATA-t érinti (9-12. hónapok), havonta 1,5 MFt a felső határ.
• FIGYELEM! Az régi KATA szerint beadandó nyomtatványon szerepeltetni kell az augusztusban kiszámlázott, de szeptember 1-jét követően kiegyenlített számlákat is, mivel ezek még a régi KATA szerinti bevételnek számítanak!

Összesítő xxK102 nyomtatványhoz (2023-tól kikerült a programból)

Ezt az opciót választva a program az alábbiak szerint működik:

• A program a szállító napló tételeit gyűjti ki a kiegyenlítés dátuma alapján, illetve a pénztár/bank naplóból azokat a kiadási tételeket, amelyek nem egy szállító tétel kiegyenlítéséhez tartoznak. Vegyes naplóból nem gyűjt semmit. Figyelem! A tételhez akkor is tartozik kiegyenlítési dátum, ha az adott számla csak részben került kiegyenlítésre, ezt azonban az összesítő kiegyenlítettként kezeli!
• A dátum intervallum az adatok rendezése előtt megadható, az alapértelmezett a teljes év, mivel erről kell adatot szolgáltatni.
• A program kizárólag azoknak a partnereknek a tételeit gyűjti össze, akiknél a partner törzsben be lett pipálva a „KATA alany” opció.
• Aktívvá válik a „xxK102 exportálása” gomb. Exportáláskor a programok az alábbi adatokat adják át:
  • A K102A oldalon kitölti a vállalkozás adatait,
  • illetve átad annyi K102M lapot, ahány katás vállalkozásnak  nettó 1 millió forintot meghaladó összeg lett kifizetve. Az M lapra a vállalkozás adatai és a juttatott összeg kerül átadásra.

22K102: Amennyiben belépünk a szűkítés menüpontba, majd az xxK102-es nyomtatványt kérjük le, akkor a program a 2022.08.30-ig nem csak a kiegyenlített, de a kiegyenlítetlen számlákat is fel fogja gyűjteni.