2025-től az áfa bevallásban, a befogadott számlákról szóló összesítő jelentésben (Tételes adatszolgáltatás) ezer forint helyett forintban kell feltüntetni az adatokat. Továbbá az áfa bevallás főlapjának 31-es soránál új mező került be, melyen a számlakorrekcióval érintett adót kell szerepeltetni (További részletek a V25.1 frissítési leírásunkban). Ennek eredményeként az áfabevallás főlapjának 01-05 fül, 109-es sorának „e” oszlopában szereplő „Különbözet összeg”-nek nullának kell lennie (előfordulhatnak speciális esetben eltérések, ezért nyomtatvány ellenőrzéskor továbbra is sárga figyelmeztetés jelenik meg, ha a cellában nullától eltérő szám szerepel).

A korrekciós számlákból eredő eltérések kiküszöbölésére a következő változásokat hajtottuk végre az RLB könyvviteli programokban:

Az eddigiekben is szállítói jóváíró számla, illetve Pénztár/Bank naplóban rögzített mínusz összegű kiadás könyvelésekor a „Korrekció” opció bepipálásakor minden esetben meg kellett adnunk a „Korr./Végszla” fülön a korrekciós számlához tartozó eredeti számlát/számlákat, melyeket kiválaszthattunk a „Számla kiválasztása” gombbal vagy, ha azok nem szerepeltek a könyvelésben, akkor felrögzíthettük az „Új tétel” gombra kattintva felugró ablakban. A jelen frissítésben ezen felugró ablak további két sorral bővült, melyeken megadhatjuk a kiválasztott eredeti számlához tartozó nettó és áfa korrekciós összegeket. 
 

1.    Amennyiben a jóváíró számlához csak egy eredeti számla tartozik, abban az esetben a program automatikusan bekészíti a nettó és áfa korrekciós sorokhoz a jóváíró számla nettó és áfa összegét, így ezzel további teendőnk nincs, az áfa bevallás átadásakor a partner 2565M, 02-K lapjára is bekerülnek párban az eredeti és jóváíró számla adatok.   

2.    Ha a jóváíró számlához több eredeti számla tartozik, akkor minden esetben a kiválasztott eredeti számlánál megbontva, meg kell adni a hozzá tartozó nettó és áfa korrekciós összegeket.

Például: könyvelve van 2 db nettó 100.000,- Ft és 27.000,- Ft ÁFA értékű eredeti számlánk. Kapunk hozzájuk egy nettó -20.000,- Ft és -5.400,- Ft ÁFA értékű jóváíró számlát, mely mindkét eredeti számlából jóváír nettó 10-10.000,- Ft-ot + ÁFÁ-t.
A jóváíró számla könyvelésekor az első eredeti számla kiválasztásánál a program bekészíti a jóváíró számla nettó és áfa összegét (nettó: -20.000,-Ft, ÁFA -5.400,-Ft), melyet át kell írnunk a számlához tartozó nettó és áfa korrekciós összegekre (nettó: -10.000,-Ft, ÁFA: -2.700,-Ft). Mentést követően, a következő eredeti számla kiválasztásakor a program már csak a maradék összeget fogja bekészíteni a korrekciós nettó és áfa összegekhez. Természetesen több eredeti számla kiválasztása esetén annyiszor kell bontanunk a nettó és áfa korrekciós összegeket, amíg azok együttes összege el nem éri a jóváíró számlánk nettó és áfa értékét.
 

Az ÁFA bevallás átadásakor a 2565A, 01-01 lapján a 31-es sor „A” oszlopában a helyes számlakorrekcióval érintett adó, a 01-05 lapján a 109-es sor „E” oszlopában 0, a partner 2565M, 02-K lapján pedig helyesen megbontva kerülnek át párban az adatok:

Amennyiben a nettó és áfa korrekciós összegeknél megadott értékek együttes összege meghaladja a könyvelt jóváíró számlánk értékét, a számla mentésekor a program figyelmeztetést küld, viszont engedi a tételt elmenteni. Ez esetben mindenképp érdemes ellenőrizni a bevitt adatokat.